Программа

Курс разработан для бухгалтеров. Вы разберётесь в налоговых вопросах построения территориально-распределённого бизнеса. Изучите налоговый контроль цен, трансфертное ценообразование.

Программа длится 2 дня и состоит из 7 модулей. Вы пройдёте основные направления налоговой политики, налоговую оптимизацию и работу с рисками в группах компаний.

Основные направления налоговой политики в практике оптимизации
- Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией;
- Статья 54.1. «Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы и (или) суммы налога, сбора, страховых взносов» НК РФ (Федеральный закон от 18 июля 2017 года N 163-ФЗ);
- Обоснованная и необоснованная налоговая выгода;
- Практика по налоговой ответственности за третьих лиц;
- Какие схемы не рекомендуется применять;
- Налоговые ловушки, как их обойти;
- Налоговый бенчмаркинг;
- Налоговая диагностика;
- Налоговая нагрузка;
- Налоговые риски;
- Методы налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности.
Льготные предприятия как инструмент налоговой оптимизации
- УСН, ПСН, ЕНВД. Схема дробления бизнеса;
- ИТ-компании;
- «Сколково»;
- Особые экономические зоны;
- Свободные экономические зоны;
- Территории опережающего развития;
- Практикум-упражнение «Задачи по налоговой оптимизации».
Карта налоговой оптимизации: обзор основных возможностей налоговой оптимизации
- Налог на прибыль организаций;
- НДС;
- Налог на имущество организаций;
- Страховые взносы.
Налог на прибыль
- Льготы по налогу на прибыль;
- Оптимальная учетная политика;
- Работа с убытками. Перенос убытков на будущие периоды;
- Работа с расходами по налогу на прибыль.
НДС
- Операции, облагаемые НДС;
- Налоговые вычеты;
- Налоговые льготы по НДС (освобождение). Всегда ли хорошо освобождение от НДС;
- НДС в группе компаний;
- Вопросы оптимизации НДС.
Иные виды налогов и сборов
- Страховые взносы;
- Налог на имущество организаций.
Налоговая оптимизация и работа с рисками в группах компаний
- Налоговый контроль цен;
- Трансфертное ценообразование;
- Налоговые вопросы построения территориально-распределенного бизнеса;
- Передача имущества, денежных средств, доходов и расходов в группах компаний;
- Налоговое планирование инвестиций. Получение прибыли от инвестиций с минимальными налоговыми потерями;
- Как привлечь инвестора или продать бизнес без налогов;
- Практикум-упражнение «Построение схемы холдинговой промышленной группы».

Чему научат на курсе

—

Осуществлять налоговое планирование

—

Анализировать причины претензий

—

Разбираться в основных рисках

О школе

51 курс

Moscow Business School

Скидка 5% по промокоду digitalacademy.

Moscow Business School — бизнес-школа, награждена премией «Эффективное образование» в 2021 году. Преподаватели — эксперты-практики в областях развития и управления проектами, управленческого учёта, маркетинга и бизнес-аналитики. В школе обучают по направлениям аналитики, рекламы, информационных технологий, бизнеса и управления.

Обучение в Moscow Business School помогает структурировать уже приобретённый опыт и выработать навыки системного подхода к решению задач.

В школе учат онлайн и в очной форме. После окончания обучения и защиты проекта выпускники получат дипломы и общеевропейские приложения. Сотрудникам, которые прошли курсы повышения квалификации, выдадут удостоверения и сертификаты.